第三部分 名词解释 

　　  

　　1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。   

　　　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如外事服务中心开展因公护照签证送签业务取得的收入等。  

　　　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入等。  

　　　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是利息收入。  

　　　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。   

　　　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

　　　　7.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政机关支付在职职工的工资福利和商品服务支出。包括：基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、交通费、差旅费、水电费、维修费、会议培训等。  

　　　　8.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指为完成本单位工作任务的商品和服务支出。包括：物业管理费、因公出国（境）费用、委托业务费、会议费等  

　　　　9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）：指事业单位为履行职能保障机关运行支付的工资福利和商品服务支出。包括：基本工资、津贴补贴、其他工资福利支出、办公费、差旅费、水电费、维修费等。开支。  

　　　　10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位支付在职职工的工资福利和商品服务支出。包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、办公费、差旅费、水电费、维修费、会议培训等。  

　　　　11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指未纳入一般行政管理事务核算的业务支出。  

　　　　12.一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）机关服务（项）：指下属事业单位开展服务华侨华人业务保障活动支付的在职职工的工资福利和商品服务支出。包括：基本工资、津贴补贴、办公费、差旅费等。  

　　　　13.一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）华侨事务（项）：指机关履行职能开展服务华侨华人事务开展侨务交流产生的商品服务支出。包括：委托业务费、劳务费、租赁费等。  

　　　　14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指保障事业单位离退休人员的离退休经费支出。  

　　　　15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关开支的离退休人员生活支出。包括：离休费、退休费等。  

　　　　16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关和事业单位按规定给职工缴纳的养老保险支出。  

　　　　17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关和事业单位按规定为职工缴纳的职业年金支出。  

　　　　18.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定发放的去世职工抚恤支出。  

　　　　19.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指离退休人员的困难补助。  

　　　　20.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。全部用于为室机关公务员缴纳职工医疗保险。  

　　　　21．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）。全部用于为事业单位职工缴纳职工医疗保险。  

　　　　22．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）。全部用于购买公务员医疗补助。  

　　　　23．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。全部用于为职工缴存住房公积金。  

　　　　24．住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。全部用于为职工发放职工住房补贴。  

　　　　25.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。为保障完成自身工作任务开展的培训开支。  

　　　　26.一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。系按照任务分工执行西博会相关工作支出。  

　　　　27.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。反映除机关事业单位外对口单位用于中国共产党事务的支出。  

　　　　28.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

　　　　29.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

　　　　30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

　　　　31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

　　　　32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。  

　　　　33.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

　　　　34.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

　　35.上述涉及百分比的数据因为四舍五入的原因，可能相加不等于100%。  

　　第四部分 附件 

　　附件1 

　　2020年部门整体支出绩效自评报告 

　　  

　　根据《财政厅关于开展2021年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（川财绩〔2021〕6号），中共四川省委外事工作委员会办公室（以下简称省委外办）财务部门组织业务部门、聘请财务专家组成联合评价组，按照前期准备、单位自评和报告撰写三个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，采取资料查阅、座谈调研、程序测试及现场踏勘等评价方法，组织实施开展了部门整体支出绩效自评工作，现汇报如下： 

　　一、部门概况 

　　（一）机构组成。 

　　中共四川省委外事工作委员会办公室（以下简称省委外办） 下属二级预算单位5个,其中行政单位1个，纳入省财政预算管理事业单位4个。包括：中共四川省委外事工作委员办公室机关、四川省外事服务中心、省委外办翻译室、省委外办因公出国（境）办证中心、四川省外国机构服务处。 

　　（二）机构职能。 

　　省委外办是中共四川省委外事工作委员会的办事机构，省外事办公室与省委外办合署办公，加挂省港澳事务办公室牌子。主要承担指导省直部门和市（州）的外事、港澳业务工作；负责全省重大外事工作的统筹协调、整体谋划、政策研究和督促指导；归口管理全省因公出国（境）工作；按照外交部授权管理外国驻川领事机构，负责管理在川活动的外国记者；负责省委对外党际交流与合作工作，接待来我省访问的国宾党宾，推进友城交流；管理全省涉港澳事务等14项工作职能。 

　　（三）人员概况。 

　　省委外办编制数共计198个，其中：行政编制106个（其中工勤人员编制7个），事业编制92个。截止2020年12月31日， 实有人数239人,其中：在职职工124人，离休干部5人，退休干部110人（全部纳入社会保险养老范畴）。 

　　二、部门财政资金收支情况 

　　（一）部门财政资金收入情况。 

　　2020年年初预算财政拨款收入6571.35万元,年终决算财政拨款收入6261.13万元，均为一般公共预算。 

　　（二）部门财政资金支出情况。 

　　2020年年初预算财政拨款支出6576.06万元，其中：基本支出3574.18万元(人员经费1909.57万元， 日常公用经费1664.61万元)，项目支出3001.88万元。 

　　2020年年终决算财政拨款支出6261.13万元，其中：基本支出3578.42万元(人员经费2796.60万元，日常公用经费781.82万元)，项目支出2682.71万元。 

　　三、部门整体预算绩效管理情况 

　　（一）部门预算管理。 

　　1.预算编制情况。 

　　（1）目标制定：指标满分10分，评价得分10分。 

　　2020年我办围绕部门职能，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，按要求填报了部门整体支出绩效目标以及100万元(含100万元)以上的项目支出绩效目标。从完成数量、质量、时效，以及运行成本、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等方面设定了绩效指标，并对指标进行了细化，指标预期值采用定量和定性相结合的表述方式，用以衡量部门整体和部门项目预算执行效果。 

　　（2）目标完成：指标满分10分，评价得分10分。 

　　2020年100万元以上的部门项目预算6个，除4个涉密项目未申报绩效外，其他2个项目全部申报了绩效目标，申报的2个项目涉及数量指标2个，完成率均为100%，详见下表： 

　　项目数量指标完成情况表 

　　    由于圆满完成开展抗疫国际合作、撤销原美国驻蓉总领馆的设立和运行许可等相关重要工作，我办多个集体和个人获得了外交部、省委省政府的表彰，我办因公出国管理年度问卷调查反馈满意度为100%。 

　　（3）编制准确：指标满分10分，评价得分9分。 

　　2020年年初预算财政拨款支出6576.06万元，全年预算调剂金额2114.60万元，扣除政策性追加资金和财政直接下达的专项资金后预算调剂金额70.39万元。全年预算调剂金额÷年初部门预算数=0.01,小于0.1，按公式计算得分。 

　　2.预算执行情况。 

　　（1）支出控制：指标满分10分，评价得分5分。 

　　日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、 物业管理费”预算数为299.27万元，年末决算数为239.72万元，差额59.55万元，预决算偏差度19.90%。 

　　（2）动态调整：指标满分10分，评价得分0分。 

　　2020年度调整后预算总额为9987.30万元；预算结余注销金额为3519.16万元；当年绩效监控调整取消额0万元。结余注销额超过部门年度预算总额10%的，该指标不得分。 

　　2020年度遭遇新冠肺炎疫情对外事工作影响极大，对我办预算开支多项指标造成负面影响。 

　　（3）执行进度：指标满分10分，评价得分6.7分。                  

　　根据《2020年度省级部门整体支出绩效评价指标体系》部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%,即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。实际2020年1-6月预算数7402.90万元， 执行数1947.40万元，进度为26.3%; 1-9月预算数8973.59万元，执行数4322.28万元,进度为48.2%; 1-11月预算数9034.54万元，执行数4454.03万元，进度为49.3%。3个考核点均未达标，根据指标体系评分标准计算1-6月得2.0分、1-9月得2.9分、1-11月得1.8分。 

　　2020年度遭遇新冠肺炎疫情对外事工作影响极大，对我办预算开支多项指标造成负面影响。 

　　3.完成结果情况。 

　　（1）预算完成：指标满分10分，评价得分6.3分。 

　　2020年1-12月下达财政资金预算9987.30万元，实际支出6325.35万元，执行进度63.3%。 

　　2020年度遭遇新冠肺炎疫情对外事工作影响极大，对我办预算开支多项指标造成负面影响。 

　　（2）违规记录：指标满分10分，评价得分9分。 

　　根据四川省审计厅《关于加强2019年度预算执行情况审计核查发现问题》（川审派函﹝2020﹞100号）反映了部门预算管理方面存在“存量资金未清理盘活”、“项目资金用于日常公用支出”2条违规记录。  

　　（二）绩效结果应用情况。 

　　1.信息公开情况：指标满分2分，评价得分2分 

　　2020年9月2日，省委外办在门户网站上对外公开了 2019年度部门决算情况，并对部门整体绩效自评情况和自行组织绩效评价开展情况等一并进行了公开。2020年部门预算报表及预算项目绩效目标于2020年6月17日在四川省外事办公室网站上予以了公开。 

　　2.整改反馈情况。 

　　（1）结果整改：指标满分4分，评价得分4分。 

　　本部门针对四川省财政投资评审中心《关于报送<中共四川省委外事工作委员会办公室2019年部门整体支出绩效评价报告>》（川评审﹝2020﹞207号）指出的主要问题和不足，与相关处室一起认真分析后，对相关问题进行了全面整改落实。 

　　（2）应用反馈：指标满分4分，评价得分4分。 

　　本部门按照《财政厅关于印送2020年省级财政绩效评价报告和做好绩效评价问题整改及结果应用的函》（川财绩函﹝2021﹞1号）要求，及时以《中共四川省委外事工作委员会办公室关于2020年绩效评价问题整改及结果应用的函》（川外函﹝2021﹞41号）把2020年绩效评价问题整改及结果应用情况向省财政厅进行了反馈。 

　　四、评价结论及建议 

　　（一）评价结论。 

　　本部门2020年度部门整体绩效评价自评得分73.3分（不含“自评质量”指标满分90分，自评得分66.0分，按满分100分折算后得分73.3分）。总体来看，2020年本部门整体预算任务目标与法律法规、部门职责、中长期规划相符，绩效目标设定合理可行，做到了细化量化要求。预算测算依据充分，预算编制比较准确，绩效相关信息公开及时，部门预算资金使用达到了预期效果，实现了2020年部门财政预算支出的绩效目标。 

　　外事活动由于其需要中外双方联动的特殊性，2020年遭遇新冠肺炎疫情，使我省外事活动的举行受到极大影响，绝大部分因公出国计划和预计在境内外举办的重点外事活动均被迫取消，相关项目经费在年中大幅度压减，培训费、会议费、差旅费等预算资金也按统一比例收回，但在计算省级部门开支进度时，上述压减和收回预算资金仍然作为计算各项指标的基数，对我办预算年终结余、开支进度、动态调整等指标造成很大负面影响。在对我办进行预算绩效管理工作进行考核时，请财政厅对上述影响酌情予以考虑。 

　　（二）存在问题。 

　　1.支出控制有待加强。部门公用经费及非定额公用支出预算不够准确，执行控制、动态调整不到位，预算执行情况较差。2020年部门日常公用经费和项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”年初预算299.27万元，年末决算数239.72万元，差额59.55万元，预决算偏差度19.90%，偏差较大。 

　　2.预算执行进度较慢。本部门1-6月、1-9月、1-11月、1-12月预算执行进度均未达到财政厅预算执行进度考核标准，2020年主要是因为疫情原因，但在以后的年度中需进一步加强预算执行监控，督促预算执行。 

　　（三）改进建议。 

　　1.强化预算绩效评估，提高预算准确性。梳理预算编制流程，进一步完善内部预算编制制度，建立科学化、精细化的预算管理模式，制定合理的测算规则和标准，强化事前绩效评估，提高预算编报的准确性。对分期跨年执行的项目应按年度完成任务合理安排资金，避免结转资金过大。 

　　2.加强预算执行监控，提高预算执行进度。进一步加强预算执行监控，实时掌握项目执行情况，以便及时发现执行中的问题，有针对性的做出预算调整，确保预算的执行进度。 

　　  

　　附表：2020年部门整体支出绩效评价评分表  

　　附表： 

　　附件2 

　　2020年部门预算项目支出绩效自评报告 

　　内容摘要 

　　（全省重点对外交流活动项目） 

　　一、项目基本情况 

　　（一）项目概况。 

　　“全省重点对外交流活动”项目是根据中央总体外交布局和省委省政府对外开放工作要求，落实省委“四向拓展、全域开放”的战备部署而设立，主要用于落实省委省政府确定的本年重点对外交流活动事宜。 

　　（二）项目实施。 

　　该项目由中共四川省委外事工作委员会办公室组织实施，实施期间为2020年1-12月，根据中央、省委省政府对交交流活动安排，针对具体活动制定详细的活动方案，按照活动方案组织实施，确保每个活动圆满完成。 

　　（三）资金情况。 

　　项目预算资金纳本部门年度预算，年初预算资金900万元，全部为财政拨款资金，年末实际执行100万元，执行率11.11%。 

　　（四）绩效目标。 

　　落实省委省政府确定的年度重点对外交流活动。 

　　二、评价结论 

　　按照项目评价指标体系的各项指标评价标准，该项目综合评价得分74.6分，总体来看，“全省重点对外交流活动”项目受2020年新冠肺炎疫情影响较大，外事活动由于需要中外双方联动的特殊性，使我省外事活动的举行受到极大影响，预计在境内外举办的重点外事活动均被迫取消，因此项目实际完成绩效与绩效目标预期存在一定差距，相关项目经费支出也大幅减少，预算执行进度较差。 

　　三、主要问题及建议 

　　（一）主要问题。 

　　1.绩效指标设置质量有待提高。 

　　2.绩效监控结果应用执行不力。 

　　（二）相关建议。 

　　1.加强事前绩效评估，优化绩效指标设置。 

　　2.加强事中绩效监控，提高项目实施效 

　　  

　　2020年部门预算项目支出绩效自评报告 

　　（全省重点对外交流活动项目） 

　　  

　　为强化项目资金预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《财政厅关于开展2021年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（川财绩﹝2021﹞6号）文件要求，我办组织相关人员和专家组成绩效评价小组对2020年部门预算“全省重点对外交流活动”项目开展了绩效评价，现将有关情况报告如下： 

　　一、项目基本情况 

　　（一）项目概况。 

　　“全省重点对外交流活动”项目是根据中央总体外交布局和省委省政府对外开放工作要求，落实省委“四向拓展、全域开放”的战备部署而设立，主要用于落实省委省政府确定的本年重点对外交流活动事宜。 

　　（二）项目实施。 

　　该项目由中共四川省委外事工作委员会办公室组织实施，实施期间为2020年1-12月，根据中央、省委省政府对交交流活动安排，针对具体活动制定详细的活动方案，按照活动方案组织实施，确保每个活动圆满完成。 

　　（三）资金情况。 

　　项目预算资金纳本部门年度预算，年初预算资金900万元，全部为财政拨款资金，年末实际执行100万元，执行率11.11%。 

　　（四）绩效目标。 

　　落实省委省政府确定的年度重点对外交流活动。 

　　二、评价工作开展情况 

　　为强化预算单位绩效评价理念，提高财政资金的使用效率，保证财政资金规范、安全、有效使用，为以后年度预算编制提供有效支撑，我办组织绩效评价小组对“全省重点对外交流活动”项目情况开展了绩效评价。 

　　（一）评价组织。 

　　本次绩效评价按照部门领导安排部署，由财务处负责具体实施，财务处结合实际情况，组织了相关专家和工作人员组成绩效评价小组。项目评价具体实施步骤： 

　　1.了解项目情况，评价小组向项目负责人员了解项目基本情况； 

　　2.收集评价资料，收集项目相关政策制度文件、资金拨付明细、项目申报、评审、实施、验收等资料； 

　　3.核实查验资料，核查相关制度是否完善，项目申报、评审、审批、实施、验收等程序是否合规，资金拨付手续是否齐全、是否存在截留、挪用等情况。查阅会计账簿和会计凭证，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况； 

　　4.整理汇总资料，对收集的相关资料进行分类整理，数据进行汇总，按照指标体系进行评分； 

　　5.撰写评价报告，对评价资料进行综合分析，得出评价结论，撰写评价报告。 

　　（二）评价指标。 

　　本项目绩效评价指标体系由 4 项一级指标、11 项二级指标、16项三级指标构成，满分为100 分。数据主要来源于政策文件、规章制度、工作计划、工作总结、相关数据表、满意度调查等。 

　　1.项目决策：占指标分值20分，从科学决策、绩效目标两方面评价项目必要性、可行性，绩效目标的明确性、合理性等情况。 

　　2.项目管理：占指标分值20分，从资金管理、组织实施两方面评价资金执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性等内容。 

　　3.项目产出：占指标分值20分，从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四方面评价项目数量指标完成情况、质量完成情况、完成及时性、成本完成等情况。 

　　4.项目效益：占指标分值40分，综合考虑项目实施产生的社会效益、可持续性、满意度等情况。 

　　（三）评价方法。 

　　本次评价采用现场和非现场相结合的方式，现场主要由工作人员收集评价相关资料、问卷调查等工作，专家通过电话、网络等非现场方式进行指导和资料分析，并撰写报告草案。在评价过程中运用比较法、因素分析法、专家评价法等方法，定量和定性分析相结合，综合全面的反映项目实施和管理中的问题，不断提升财政资金管理的科学化和规范化水平。 

　　1.因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。 

　　2.专家评价法。通过专家评估对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。 

　　3.案卷研究法：根据绩效自评表及佐证材料，以及翻阅预算管理、财务管理、资产管理、绩效管理、政府采购管理、项目实施及运行管理等资料，评价项目管理情况。 

　　4.问卷调查法：问卷调查是以书面形式搜集部门服务对象、公众对部门的满意度或对某一现象、问题的看法、意见、建议等情况。 

　　5.比较法和因素分析法：通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况比较，综合分析绩效目标实现程度；通过因素分析法综合分析资金分配合理性、拨付进度和拨付方式对绩效目标实现的影响程度和实施效果的影响。 

　　（四）评价标准。 

　　本次评价标准主要参照历史标准、国家政策标准，以及绩效申报时的计划标准进行评价。 

　　三、综合评价结论 

　　按照项目评价指标体系的各项指标评价标准，该项目综合评价得分74.6分，总体来看，“全省重点对外交流活动”项目受2020年新冠肺炎疫情影响较大，外事活动由于需要中外双方联动的特殊性，使我省外事活动的举行受到极大影响，预计在境内外举办的重点外事活动均被迫取消，因此项目实际完成绩效与绩效目标预期存在一定差距，相关项目经费支出也大幅减少，预算执行进度较差。具体评分情况如下：